一、調查內容
(一)、企業(yè)基本情況
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(二)內部控制管理調查分析
1、公司人事管理控制現(xiàn)狀
XX公司是國有企業(yè)改制的股份制公司，原有股東50多人，新領導上位后，提倡收購股份。現(xiàn)目前只有股東8人，老職工的離開，造成公司技術骨干流失，現(xiàn)有職工往往是企業(yè)所有者的親戚或與其關系密切的人員。這種經營模式在有利于管理溝通的同時，會造成任人唯親的現(xiàn)象，部分家族人員憑借其身份往往會逾越公司規(guī)則;企業(yè)所有者對企業(yè)的管理比較粗放，造成企業(yè)管理比較混亂;非家族員工對企業(yè)缺乏認同感，勞資關系不融洽，員工之間缺乏信任和支持，人員流動性大;家族制企業(yè)中的家族成員往往缺乏管理經驗，造成企業(yè)缺乏有效的規(guī)劃、設計和控制。
2、公司貨幣資金管理控制現(xiàn)狀
通過與相關工作人員溝通了解，發(fā)現(xiàn)公司的出納人員既領取銀行對賬單，同時又編制銀行存款余額調節(jié)表。如果由出納來負責領取銀行對賬單、編制銀行存款余額調節(jié)表，出納就有可能挪用或侵占公司貨幣資金，并通過偽造對賬單或在余額調節(jié)表上做手腳來掩蓋自己的舞弊行為。不相容職務分離是內部控制的一個基本原理，通常需要分離的不相容職務包括授權與執(zhí)行、執(zhí)行與審核、執(zhí)行與記錄、保管與記錄。
3、公司銷售管理控制現(xiàn)狀
公司銷售部對應收賬款缺乏控制。應收賬款在流動資產中的比重不斷增加，導致企業(yè)出現(xiàn)償債風險和資金短缺風險，按照慣例應收賬款管理信用期一般控制在三個月內，而公司的應收賬款賬齡普遍過長，金額龐大的應收賬款常年掛賬，實際已無法收回仍視為債權，造成虛盈實虧的假象。應收賬款的存在，使公司用有限的流動資金用來墊付各種稅金和費用，加大了企業(yè)的現(xiàn)金流出，又在一定程度上虛增了收入，夸大了企業(yè)經營成果，增加了企業(yè)的財務風險。
4、公司生產過程管理控制現(xiàn)狀
庫房管理缺乏控制。未建立定期和不定期盤點制度，倉管人員在收到貨后未及時通知各部門負責人，造成其他部門消息不通，貨物未及時生產處理，公司的產成品倉庫里應當設置庫存明細賬及貨物進出庫記錄，財務部門應當根據發(fā)貨憑證逐筆登記存貨明細賬，并定期與銷售部門的銷售業(yè)務登記簿核對，與倉管部的存貨明細賬、存貨收發(fā)日報表或月報表核對，廠里發(fā)出的貨與收到的貨款對不攏的問題當時就會暴露出來。
5、公司固定資產管理控制現(xiàn)狀
通過對公司固定資金的內部控制分析，發(fā)現(xiàn)公司在購置固定資產有較完善的體系：首先使用部門根據需要編制固定資產采購計劃;資產管理部對上報的申請書進行匯總并交由董事長審，并交由財務部備案;采購部根據批準的固定資產采購申請表進行采購，根據申請受理時間，對采購申請單連續(xù)編號;采購部門接到供應商發(fā)來的機械設備，通知資產管理部組織驗收;固定資產驗收合格后，由資產管理部移交使用部門投入使用。最后財務部核對原始憑證與記賬憑證是否相符，根據原始憑證和記賬憑證及時登記固定資產明細賬、固定資產登記簿和開設固定資產登記卡。
二、調查結論
通過了解xx公司的制度章程并分析其相關內部控制數(shù)據后，我發(fā)現(xiàn)該公司內部控制中還存在著不足，可以進一步改善。
(一)完善內部控制。內控意識是內控環(huán)境中的一項重要內容，良好的內控意識是確保內控制度得以健全和實施的重要保證。內部控制成敗如何取決于工作人員的控制意識和行為，公司負責人內部控制自覺意識和行為又是關鍵。有時內部控制本身也有局限性，主要是公司領導人控制的隨意性，或不嚴格執(zhí)行內部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高公司負責人自覺執(zhí)行內部控制制度的意識顯得尤為重要。
(二)辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位必須分離。尤其是，銀行對賬單、銀行存款余額調節(jié)表應當分離;加強款項收付稽核;確保貨幣資金的安全。
(三)完善應收賬款管理制度。銷售部門與財務部門一起，定期對客戶進行信用評估，建立客戶信用檔案，對于老客戶，如果發(fā)現(xiàn)其財務狀況惡化，則必須采取相應措施：如還清過去欠款再續(xù)簽新合同等。對于新客戶，要進行細致地考察之后，才能決定能否以賒銷的方式開展業(yè)務合作。對于拖欠款，要及時通過法律途徑解決，以最大限度地避免壞賬發(fā)生。
(四)建立定期和不定期的盤點制度。及時發(fā)現(xiàn)賬實不符合，計價不準確等異常情況，對于盤點差異及時追查原因;檢查倉庫、銷售與財務部門是否有效執(zhí)行不相容職務崗位分離制度，重點關注混崗現(xiàn)象，避免存貨保管人員監(jiān)守自盜，并通過篡改存貨明細帳來掩飾舞弊行為，存貨可能被高估;倉庫保管員收到貨時應填制入庫通知單(應事先連續(xù)編號，并由交接各方簽字后留存)，一旦存貨數(shù)量或質量上發(fā)生問題，可以通過翻查入庫通知單和驗收單查明責任。出倉應進行審批控制，避免領用失控，造成浪費或貪污。
(五)企業(yè)應建立固定資產管理的崗位責任制。對存貨的驗收入庫、領用發(fā)出、保管及處理等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產的被盜、毀損和流失。加強對固定資產的管理，提高固定資產使用率。進行固定資產清理時，應先由上級部門批準后方可進行。若上級部門沒有批準，則要編制調撥憑證并進行相應的賬務處理。
三、調查體會
經過這次調查分析，我了解到自己在工作中還有許多的不足之處。雖然在學校學習了許多相關知識，但是還是感覺到理論和實踐之間還是有一定差別的，因此今后在實踐過程中要主動的請教，虛心的學習，盡量把理論知識融入到實踐中去，使自己的工作能力更上一個臺階。
一、公司概況
北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司于xxxx年8月注冊成立的專業(yè)蔬菜種植、加工、配送農業(yè)企業(yè)，建設了1000畝有機蔬菜種植基地和3000畝無公害蔬菜種植基地，外協(xié)基地近萬畝，所有蔬菜的種植、加工和配送過程是在全封閉的狀態(tài)下運行的，主要銷往易初蓮花、沃爾瑪、家樂福、樂購等各大賣場，以及中小學、酒店等相關單位。 北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司采用綠和GAP基地管理體系操作，利用“土凈、水凈、氣凈”的環(huán)境優(yōu)勢引進國內外優(yōu)質載培品種，以施用自制農家肥、生物肥等有機肥為主，采取農業(yè)生物技術措施，綜合防治病蟲、草害。綠秾人的理想，以現(xiàn)代化的管理理念，運用先進的信息技術，將農產品從物資采購到基地建設、種植管理、采收、加工、配送，指導消費過程中全部采用國際先進的GAP農業(yè)操作體系和GMP生產加工體系，并在每個環(huán)節(jié)中切實貫徹環(huán)保意識。通過不斷改善農業(yè)經營管理的傳統(tǒng)模式，探索出一條符合國情的現(xiàn)代化農業(yè)產業(yè)化經營之道。
我于20xx年x月x日至8月17日在北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司人力資源部進行了為期3周的實習工作，期間，人力資源部林經理向我介紹了公司員工培訓情況，我也對該公司部分員工進行了走訪。
二、調查方法和目的
通過在該公司以實習、走訪形式調查北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司人力資源部及員工培訓情況。
三、公司員工培訓情況
(一)公司員工培訓情況的現(xiàn)狀
北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司雖然是農業(yè)企業(yè)，但人力資源管理制度健全，有單獨的人力資源部，對于公司員工有專門的培訓，考核。其中基地生產人員為多年從事農業(yè)勞動的農民，在對農民員工的管理上采用分紅刺激，來促進員工的工作積極性，提高生產質量，并聘請專業(yè)人員培訓現(xiàn)代農業(yè)生產技術，科學管理。不通過考核不準上崗。公司行政管理人員因材施教，合理利用每一個人員的優(yōu)點，使公司人員精簡干練。
(二)、員工的招聘和錄用
公司在員工的招聘和錄用工作中將主動權掌握在自己手中，通過嚴格的面試、錄用測驗等。企業(yè)在招聘員工時也向求職者全面客觀的介紹企業(yè)情況，員工工作的內容、要求，企業(yè)所能為員工提供的培訓、晉升、薪酬、福利等，使求職者能從這些信息中判斷自己對所應聘的工作是否滿意，是否能勝任其職。這一做法將有助于綠秾選擇到更優(yōu)秀的員工，也有助于員工堅定其在企業(yè)長期工作和奮斗的信心，增強企業(yè)的凝聚力。
(三)、員工自身的培訓意識薄弱
員工的培訓積極性、主動性不高。這方面，主要表現(xiàn)在：第一，大部分員工傾向于為“掙錢”而工作，不想培訓、不愿培訓。一部分的員工認為，只要干活不閑著就可以了，寧可加班加點工作，也不愿意去把時間浪費在培訓上，更何況培訓又不能真正學到技能。第二，一些高學歷、高素質員工輕視人事培訓。他們從思想就藐視培訓工作，認為培訓學不到什么，認為授課的老師懂得還沒他們多，越培訓素質越低，越培訓能力越下降。
(四)、加強與員工溝通，促使員工參與管理
公司的成功離不開員工的創(chuàng)造性、積極性的發(fā)揮。北京綠色生態(tài)果蔬銷售有限公司為員工營造了一種和諧的大家庭氣氛，使員工能充分發(fā)表意見，積極參與管理。如下一年種植計劃等，和員工雙向溝通，使企業(yè)管理者可以做出更優(yōu)的決策，此外，管理者不僅加強與企業(yè)現(xiàn)有員工之間的溝通，而且也要重視與“跳槽”員工的交流，因為管理者認為這些員工往往比企業(yè)現(xiàn)有員工更能直接、詳實的指出經營管理中存在的問題。通過深入了解員工 “跳槽”的原因，采取相應的措施，以便更好解決企業(yè)經營管理中存在的問題。公司讓員工參與管理，進一步發(fā)揮了員工的主觀能動性，增強了員工的工作責任感，使員工更清楚的了解管理人員的要求和期望，更愿和管理人員合作，做好工作。
四、調查結果與分析
員工培訓意識是確保培訓效果的前提和基礎。通過調查發(fā)現(xiàn)有相當一部分員工認為培訓沒有什么必要。因此，公司要加強員工意識，使每名員工都能認識到培訓的重要性。一要搞好宣傳。在公司內部選樹一批學習典型，一方面大張旗鼓的表彰，另一方面，讓這些員工現(xiàn)身說法，從而激發(fā)更多員工的培訓意識。二要加強引導。采取師帶徒等方式，讓員工在參與培訓中嘗到培訓的“甜頭”，從而變“要本人培訓”為“本人要培訓”，提高員工培訓的積極性，并根據形勢需要、發(fā)展要求，制定培訓方法、培訓考核方法、跟蹤評價等相關制度，增強操作性、針對性和實效性，形成抓人事培訓的持續(xù)動力。二要完善培訓保障機制。進一步加大人、財、物的投入，必要時，應對人事培訓部門適當傾斜，增強其工作主動性。對參加培訓的員工，可給予一定的補助，對培訓成績突出、成效明顯的員工，要大膽表彰獎勵，調動其參加培訓的積極性。 總之，員工培訓的有效管理與創(chuàng)新在知識經濟時代日益凸現(xiàn)其重要性，現(xiàn)代企業(yè)的競爭是人才的競爭、是知識的競爭，而培訓正是培養(yǎng)人才、傳播知識、實現(xiàn)知識共享的有效途徑。因此，加強員工培訓的管理與創(chuàng)新是企業(yè)在21世紀培育核心競爭力，取得不斷成功的關鍵所在。
關于提高服務意識的調查報告
引言：通過調查發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，提出合理改善建議，使服務意識得到進一步提高。 調查對象：xxxxxxxxxx事業(yè)管理局
調查時間：20xx年x月x日-20xx年x月x日
調查內容：
1、 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局的工作性質;
2、 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局的日常管理;
3、 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局的存在問題;
4、 解決xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局問題的對策。
為了深入了xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局服務意識的相關情況，筆者于xxxx年3月20日至xxxx年4月8日對xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局進行了深入的調查。在這次調查中主要采用了“多看、多聽、多問、多查以及多想”的方式，在此次調查過程中，得到了該局領導的大力支持并取得了良好的實踐效果，筆者在此表示衷心感謝!
一、 工作性質：
負責管理和承辦覆蓋全市的養(yǎng)老保險、養(yǎng)老保險基金的籌集、管理、運用和支付;管理和承辦城鎮(zhèn)各類職工的失業(yè)保險、失業(yè)保險金的籌集、管理、運用和支付;編制全市社會保險基金發(fā)展的具體計劃和宏觀規(guī)劃，研究制定各種保險基金的統(tǒng)籌方案及實施辦法;參與制定各種社會保險制度的改革方案及實施辦法，具有對保險范圍內執(zhí)行職工退休，失業(yè)待遇正確與否的復核權;促進保險基金的融通、增值，提高給付能力，充分發(fā)揮保險基金的保障和為地方建設服務的雙重功能。
二、 日常管理：
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局是面相廣大社會群體的窗口單位，每日來訪人員特別集中，人員素質參差不齊，要求人員按時上下班，來人熱情服務，領導值班帶崗解決突發(fā)事件，解釋理解困難人員的疑惑;
三、存在的問題
(一) 處理審批慢流程復雜時間跨度大
目前，xx局還是采用人工填寫單據，人工審批，信息錄入電腦的工作方式。進度較慢，容易出現(xiàn)較大的人為錯誤。辦理時需要跑的部門太多，領導審批，單位間的證明等非常繁瑣。從申請表提交到批復約需要4—6個月，都是積累到一定數(shù)量才會上報，造成工作時間長，群眾意見較大
(二) 服務意識有待提高
對待大量的來訪人員，一些工作人員漸漸失去耐心，不肯多做解釋，隨意的指點找這個那個部門，讓來訪人員往返多次仍然不能解決問題
(三) 人員老化
很多人都是工作多年的老的工作人員，面對日新月異的社會，一些辦公本領如微機等掌握的不是很好。對待來辦事人員沒有良好的心態(tài)和語氣，往往激發(fā)矛盾，引起不必要的爭端。
(四) 精通業(yè)務人員及員工培訓滯后
xx局由于政府編制問題已經多年沒有充實年輕的一線人員了，都是工作多年的人員，年齡層次偏高，接受新的知識和技能培訓較慢，人才儲備幾乎為零。
四、 提高服務意識的對策和建議
(一)工作制度
著手對原有的工作制度進行規(guī)范。規(guī)范事假制度：因事必須本人處理者可請事假，半天以內由部門負責人批準，半天以上，一天以內的，報辦公室批準，一天以上的需經中心領導審批;工作時間必須佩戴胸卡;在工作時間不看書報雜志、不吃零食、不玩電腦游戲、不上網操作股票等都寫入職工守則里。實現(xiàn)工作制度標準化，解決長期存在的松散情況。
(二)人員服飾
針對原來工作人員穿衣隨便的情況，規(guī)定了職工每天必須統(tǒng)一著裝，無形之中又增加了職工的團隊感。
(三)規(guī)范語言
作為窗口性行業(yè)，在整個建設管理過程中，語言的規(guī)范化是重點之一。針對這一問題專門組織禮儀培訓，強調 “微笑服務”，并要求職工在接待群眾及單位時禮貌規(guī)范用語“您好，您有什么需要我為您服務”是接待時基本禮貌語言。并把這條納入年終的考核內容之一。
(四)增加計算機的使用
規(guī)范報審表，安裝機讀審批表系統(tǒng)，完善辦公自動化體系，開通網上辦公，網上報審，網銀繳費等。增加計算機和互聯(lián)網方面的培訓和使用率，可作為技能審核的一部分。
(五)開發(fā)電子政務智能服務終端
在這方面可以借鑒銀行的發(fā)展經驗，開發(fā)出類似于ATM的電子政務智能服務終端。公眾只需帶上自己的服務卡，便可以在遍布于大街小巷的任何一臺智能終端上開展政務活動，如查詢xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局的政策法規(guī)，在線報審與繳費，甚至可以進行在線的視頻交流，省去了許多奔波于政府各部門的麻煩，也在一定程度有利于維護民群的尊嚴和政府的形象。引入平臺概念，進一步說就是網上平臺的意思，對人才引進、解決困難人員辦理社會養(yǎng)老保險、檔案掛靠等方面正在逐步計劃進行網上服務功能，目前已經有50%的業(yè)務在網上進行操作。在市中心的啟動下，通過不斷努力探索，增加人性化功能，優(yōu)化后臺服務，真正體現(xiàn)“以人為本，服務至上“原則，讓單位和個人足不出戶輕松辦理業(yè)務。
(六)建立培訓考核機制
1、在人員上崗時，嚴格把關，堅持寧缺勿濫的原則，上崗合適的人員。堅持這個原則，做到因崗用人，因此不論轉崗還是新進入的成員，都能很快投入到工作當中，人員因不合理匹配而無法完成工作的情況大大降低。
2、建立長期的人員技術培訓班，使新成員有更大的學習空間和鍛煉的機會，迅速成長為骨干。培訓根據不同崗位、不同人員分別進行，有專業(yè)培訓，也有普通的大眾培訓，將培訓貫穿于工作過程當中，使成員始終保持一種持續(xù)學習、進步的動力和狀態(tài)，會取得很好的效果。
3、鼓勵成員不斷創(chuàng)新，對技術骨干人才以全面的支持和較寬松的政策，重獎有特殊貢獻的成員，為創(chuàng)新成員承擔創(chuàng)新風險責任以留住優(yōu)秀成員。對于技術型成員，將他們的工作業(yè)績與激勵緊密掛鉤，促進成員發(fā)揮主觀能動性。也激發(fā)成員從行局角度考慮問題，加深成員對本單位的認同感。
4、制定一個有效的薪酬考核政策，對不合格的人員采取淘汰制。通過嚴格進入、鼓勵創(chuàng)新、培訓人員等措施形成一個良好的人才發(fā)展梯隊，確保人才隊伍建設呈良好方向發(fā)展。
5、建立考核體系，啟動 “八大服務項目”，設置專崗專人，同時對這些工作人員制定統(tǒng)一的考核體系。以自身努力和后邊平臺業(yè)務共同發(fā)展為考核目標，如負責派遣員工根據其全年業(yè)務完成情況及年終互評得出其全年考核結果，從而給予其優(yōu)秀、良好、合格三類不同獎懲。這一考核體系的出臺，將打破原來社保局“做好做壞一個樣”的大鍋飯制度，讓全局的職工都依據其不同的努力成果得到其應得報酬，激發(fā)職工的斗志，這是整個平臺建設過程中最能振奮人心的一件事。
6、持“客戶至上”原則。原來我們的許多工作人員工作態(tài)度散漫，一副“朝南坐”的臉對著客戶，對著百姓。制度的建立，使得政府職能有所改變，打破原來職工的固有思維，這一原則特別對政府職能的操作提供了更高的要求。我們在辦理業(yè)務時，如果還是以前的思想認為自己手握重權而態(tài)度冷淡甚至蠻橫，不僅僅我們有這個服務內容，其他各區(qū)縣也有，去其他區(qū)縣也可以接收辦理。因為客戶的流失就有可能影響其年終的考核，該舉措使得職工必須懂得“客戶是其衣食父母”，提高辦事質量，加強辦事效率，從而更好的服務大眾。
7、加強開放式交流和合作。加強各部門的優(yōu)勢互補，揚長避短，整合人力資源。但是在目前，我們經常會遇到這樣或那樣的問題，在這當中我們多次聯(lián)系周邊各區(qū)縣，發(fā)現(xiàn)大家互相間的交流太少，上級似乎整合了各區(qū)縣，卻又好像大家各管各的，隨時都可以脫離。所以，需要建立健全交流機制，加強各縣區(qū)、各部門之間的交流合作，以達到取長補短，不斷加強提高的目的。
五、調查體會
此次在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx事業(yè)管理局的社會實踐，收獲頗多。通過這次實踐，筆者有了很深的體會，感覺到改革和社會發(fā)展過程中肯定是困難重重，但是改革之路必將繼續(xù)下去。只有重新定位，面向市場，面向廣闊的企業(yè)和個人，社會報保險事業(yè)才會順利走下去。只有繼續(xù)協(xié)調管理，整合相關資源，貫通全市服務平臺和信息網絡，加強自身管理，為社會提供更優(yōu)良的服務，才能更好的發(fā)展和服務人民。同時，感覺到理論和實踐之間還是有一定差別的，因此本人在實踐過程中能主動的請教，虛心的學習，盡量把理論知識融入到實踐中去，使自身的理論知識更上一個臺階，實踐能力與水平也得到較大地提高。
看了電大護理實踐報告范文還看了：
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